La respuesta corta
Con el sueldo medio de 2025 (32.678 € brutos), tu empresa paga en total unos 42.700 € al año. Después de las cotizaciones de la empresa, tus cotizaciones y el IRPF, a tu cuenta llegan unos 25.000 €: el 59 % de lo que cuestas. De cada 100 €, 41 se quedan entre Hacienda y la Seguridad Social. Y con lo que te queda, aún pagas IVA al gastar.
Lo que cuestas a tu empresa
Tu nómina empieza en el sueldo bruto, pero tu empresa paga más: encima de ese bruto ingresa sus propias cotizaciones a la Seguridad Social. No salen en tu nómina, pero son parte de lo que cuestas. Con el sueldo medio, son unos 10.000 € al año.
En qué se reparten los 42.700 € que cuestas
Soltero sin hijos con el sueldo medio, 2025
Fuente: OCDE, Taxing Wages 2026 (datos de 2025). Coste laboral total e importes en euros: cálculo propio a partir de esos datos, redondeado.
Por eso, cuando se habla de «sueldo», conviene distinguir tres cifras: lo que cuestas (42.700 €), lo que figura como bruto (32.678 €) y lo que te llega (unos 25.000 €).
Qué es la cuña fiscal
La cuña fiscal es el porcentaje de lo que cuestas a tu empresa que se queda por el camino en impuestos y cotizaciones: el IRPF, tus cotizaciones y las de la empresa. Es la forma en que la OCDE compara a los países, porque tiene en cuenta también la parte que no ves.
En España, para un soltero sin hijos con el sueldo medio, es del 41,4 %.
España frente a la OCDE
Cuña fiscal
% del coste laboral, soltero sin hijos con el sueldo medio, 2025
Cotizaciones de la empresa
% del coste laboral
Fuente: OCDE, Taxing Wages 2026.
España tiene la décima cuña fiscal más alta de los 38 países de la OCDE, y en 2025 subió 0,31 puntos, el doble que la media. La diferencia está sobre todo en lo que paga la empresa: un 23,4 % del coste laboral frente al 13,5 % de media. Lo que pagas tú en IRPF y cotizaciones (un 18 % del coste) está incluso por debajo de la media de la OCDE (un 21,6 %): la parte que no ves es la que marca la diferencia.
Y al gastar, el IVA
La cuña fiscal se queda en tu nómina, pero no acaba ahí. Con lo que te llega pagas IVA en casi todo lo que compras: el 21 % general, con tipos reducidos en alimentos básicos y algunos productos. Además, hay impuestos especiales en la gasolina, la electricidad, el alcohol o el tabaco. Lo que de verdad puedes ahorrar o invertir es menos de lo que dice la nómina.
Lo que te llega es lo que hay que hacer rendir.Con la planificación del área de cliente ves en qué se va tu sueldo neto y cuánto puedes apartar, y con las carteras modelo lo inviertes cada mes sin pensarlo.
Ver planesQué significa para tu bolsillo
- Haz tus cuentas con el neto. Tu presupuesto, tu tasa de ahorro y tu fondo de emergencia se calculan con lo que te llega, no con el bruto.
- Usa las ventajas fiscales que existen. Las aportaciones a un plan de pensiones reducen tu IRPF, y los fondos de inversión se pueden traspasar sin pagar impuestos. Te lo explicamos en fondos indexados, ETF o plan de pensiones, con calculadora.
- Revisa tu declaración. Muchas comunidades tienen deducciones propias (alquiler, hijos, donativos) que se quedan sin aplicar por no conocerlas.
- Negocia mirando el coste total. En una subida de sueldo, a la empresa le cuesta bastante más que lo que tú notas en la nómina.
Preguntas frecuentes
¿Qué es la cuña fiscal?
Es el porcentaje del coste laboral total que se va en impuestos y cotizaciones: el IRPF del trabajador, sus cotizaciones a la Seguridad Social y las de la empresa. En España es del 41,4 % para un soltero sin hijos con el sueldo medio, frente al 35,1 % de media en la OCDE.
¿Cuánto cuesta un trabajador a la empresa en España?
Bastante más que su sueldo bruto, porque la empresa paga además sus cotizaciones a la Seguridad Social. Con el sueldo medio de 2025 (32.678 € brutos), el coste total ronda los 42.700 € al año, de los que unos 10.000 € son cotizaciones de la empresa.
¿Cuánto me llega de mi sueldo?
Con el sueldo medio, a un soltero sin hijos le llegan unos 25.000 € al año: el 59 % de lo que cuesta a su empresa y unos tres cuartos de su sueldo bruto. Depende de tu sueldo, tu comunidad y tu situación familiar.
¿Por qué la cuña fiscal de España es más alta que la media?
Sobre todo por las cotizaciones que paga la empresa: un 23,4 % del coste laboral en España frente al 13,5 % de media en la OCDE. Financian sobre todo las pensiones y las prestaciones de la Seguridad Social.
¿Cómo puedo pagar menos IRPF de forma legal?
Las vías más habituales son las aportaciones a planes de pensiones, que reducen la base del impuesto, y aplicar las deducciones estatales y de tu comunidad que te correspondan (por alquiler, hijos, donativos, etc.). Además, en los fondos de inversión puedes traspasar sin pagar impuestos hasta que retires el dinero.
Fuentes
- OCDE, Taxing Wages 2026: cuña fiscal y cotizaciones de un soltero sin hijos con el sueldo medio, datos de 2025 (oecd.org).
- Coste laboral total y reparto en euros: cálculo propio a partir de los datos de la OCDE, redondeado.
Actualizamos este artículo cuando se publican datos nuevos.